До дохідної частини бюджету Сумської міської територіальної громади за І квартал 2024 рік надійшло 865 587,3 тис. грн, що становить 24,7% до затвердженого плану на рік та на 94 094,9 тис. грн (або на 12,2%) більше надходжень за І квартал 2023 року (див. додаток 1).

По загальному фонду виконання склало 766 700,6 тис. грн (23,1%) та на 27 836,6 тис. грн (або на 3,8%) більше надходжень за І квартал 2023 року, з них:

• власні доходи (податкові, неподаткові надходження та доходи від операцій з капіталом) 642446,0 тис. грн (23,3% до затвердженого плану на рік) та на 16349,1 тис. грн (або на 2,6%) більше надходжень за І квартал 2023 року. Загальна сума недовиконання до планових показників на звітну дату становить 25 842,7 тис. грн, або «–» 3,9% переважно за рахунок податку на доходи фізичних осіб.
• офіційні трансферти – 124 254,6 тис. грн (22,2% до затвердженого плану на рік) та на 11 487,5 тис. грн (або на 10,2%) більше надходжень за І квартал 2023 року (за рахунок освітньої субвенції з державного бюджету «+» 11 853,6 тис. гривень).

По спеціальному фонду виконання склало 98 886,7 тис. грн (53,4% до затвердженого плану на рік) та на 66 258,3 тис. грн (або в 3 раза) більше надходжень за І квартал 2023 року, з них:

• власні доходи (податкові, неподаткові надходження, доходи від операцій з капіталом та цільові фонди) – 31231,2 тис. грн (28,1% до затвердженого плану на рік) та на 717,0 тис. грн (або на 2,2%) менше надходжень за І квартал 2023 року (за рахунок зменшення надходжень по власних надходженнях бюджетних установ «–» 1592,4 тис. гривень).
• офіційні трансферти – 67655,5 тис. грн, або 91,5% до затвердженого плану на рік (за рахунок надходження субвенції на проектування, відновлення, будівництво, модернізацію, облаштування, ремонт об'єктів будівництва громадського призначення, соціальної сфери, культурної спадщини, житлово–комунального господарства, інших об'єктів, що мають вплив на життєдіяльність населення).

Виконання видаткової частини бюджету Сумської міської територіальної громади (з урахуванням міжбюджетних трансфертів) за I квартал 2024 року склало 770 156,9 тис. грн (або 20,8%) до затверджених бюджетних призначень, та на 77 163,7 тис. грн більше в порівнянні з І кварталом 2023 року (див. додаток 2), зокрема по:

• загальному фонду – 649 814,2 тис. грн (або 21,6%), що на 29 063,6 тис. грн більше ніж у І кварталі 2023 року;
• спеціальному фонду – 120 342,7 тис. грн (17,5%), в т. ч. бюджет розвитку – 92 859,8 тис. грн, що на 48 100,1 тис. грн більше ніж у І кварталі 2023 року.

Із загальної суми видатків виконання склало за рахунок:

• коштів бюджету Сумської міської територіальної громади – 621 162,3 тис. грн;
• субвенцій, дотації з державного бюджету місцевим бюджетам та бюджетів інших рівнів – 121 618,3 тис. грн;
• власних надходжень бюджетних установ – 27 376,3 тис. гривень.

Структура видатків бюджету Сумської міської територіальної громади за І квартал 2024 року за функціональною ознакою видатків та кредитування місцевих бюджетів складає:

«Освіта» – 375 795,5 тис. грн, в т. ч. по загальному фонду – 347 104,2 тис. грн, що становить 22,7% до затверджених річних призначень (з них кошти бюджету СМТГ – 225 807,9 тис. грн) та по спеціальному фонду – 28 691,3 тис. грн, з них кошти бюджету СМТГ (бюджет розвитку) – 7 021,8 тис. гривень.

«Охорона здоров’я» – 77 982,8 тис. грн, в т. ч. по загальному фонду – 27 982,8 тис. грн, що становить 23,4% до затверджених бюджетних призначень та по спеціальному фонду (бюджет розвитку) – 50 000,0 тис. гривень.

«Соціальний захист та соціальне забезпечення» – 89 266,7 тис. грн, в т. ч. по загальному фонду – 87 953,5 тис. грн, що становить 28,9% до затверджених бюджетних призначень та по спеціальному фонду (власні надходження) – 1 313,2 тис. гривень.

«Культура і мистецтво» – 8 484,7 тис. грн, в т. ч. по загальному фонду – 8 358,7 тис. грн, що становить 20,7% до затверджених бюджетних призначень та по спеціальному фонду (власні надходження) – 126,0 тис. гривень.

«Фізична культура і спорт» – 17 797,1 тис. грн, в т. ч. по загальному фонду – 17 768,5 тис. грн, що становить 20,8% до затверджених бюджетних призначень та по спеціальному фонду (власні надходження) – 28,6 тис. гривень.

«Житлово–комунальне господарство» – 62 401,9 тис. грн, що становить 20,8% до затверджених бюджетних призначень (загальний фонд).

«Будівництво та регіональний розвиток» – 945,9 тис. грн, що становить 1,0% до затверджених бюджетних призначень (спеціальний фонд, бюджет розвитку).

«Транспорт та транспортна інфраструктура, дорожнє господарство» – 15 665,8 тис. грн, що становить 17,1% до річних призначень (загальний фонд).

На інші галузі та напрями спрямовано 121 816,5 тис. гривень.

Більш деталізована інформація про виконання бюджету Сумської міської територіальної громади за І квартал 2024 року розміщена на офіційному сайті Сумської міської ради у розділі: Документи – Рішення Сумської міської ради – 2024 – 30 жовтня – LVІІІ сесія.

Додаток 1

Додаток 2

До дохідної частини бюджету Сумської міської територіальної громади за І півріччя 2024 рік надійшло 1 862 555,7 тис. грн що становить 51,6% до затвердженого плану на рік та на 190 386,8 тис. грн (або на 11,4%) більше надходжень за І півріччя 2023 року (див. додаток 1).

По загальному фонду виконання склало 1 714 224,0 тис. грн (50,2%) та на 112 372,4 тис. грн (або на 7%) більше надходжень за І півріччя 2023 року з них:

• власні доходи (податкові, неподаткові надходження та доходи від операцій з капіталом) – 1334042 тис. грн (48,4% до затвердженого плану на рік) та на 33 969,4 тис. грн (або на 2,6%) більше надходжень за І півріччя 2023 року. Загальна сума недовиконання до планових показників на звітну дату становить 52 100,4 тис. грн, або «–» 3,8% переважно за рахунок податку на доходи фізичних осіб (скорочення чисельності працівників, вступ до лав ЗСУ та ДФТГ, зменшення обсягів виробництва) та акцизному податку.
• офіційні трансферти – 380182 тис. грн (57,8% до затвердженого плану на рік) та на 78403,0 тис. грн (або на 26%) більше надходжень за І півріччя 2023 року за рахунок надходження трансфертів з державного бюджету «+» 78 292,3 тис. грн (на освіту «+» 47 395,9 тис. грн; на здійснення повноважень органів місцевого самоврядування на деокупованих, тимчасово окупованих та інших територіях України, що зазнали негативного впливу у зв'язку з повномасштабною збройною агресією Російської Федерації «+» 30 896,4 тис. грн), з обласного бюджету «+» 77,1 тис. грн та з бюджетів інших рівнів «+» 33,6 тис. гривень.

По спеціальному фонду виконання склало 148 331,7 тис. грн (77% до затвердженого плану на рік) та на 78 014,4 тис. грн (або в 2,1 раза) більше надходжень за І півріччя 2023 року, з них:

• власні доходи (податкові, неподаткові надходження, доходи від операцій з капіталом та цільові фонди) – 71156,5 тис. грн (64% до затвердженого плану на рік) та на 4813,8 тис. грн (або на 7,3%) більше надходжень за І півріччя 2023 року (за рахунок збільшення надходжень по власних надходженнях бюджетних установ).
• офіційні трансферти – 77175,2 тис. грн, або 94,7% до затвердженого плану на рік (переважно за рахунок надходження субвенції на проектування, відновлення, будівництво, модернізацію, облаштування, ремонт об'єктів будівництва громадського призначення, соціальної сфери, культурної спадщини, житлово–комунального господарства, інших об'єктів, що мають вплив на життєдіяльність населення).

Виконання видаткової частини бюджету Сумської міської територіальної громади (з урахуванням міжбюджетних трансфертів) за I півріччя 2024 року склало 1 713 585,3 тис. грн (або 43,6%) до затверджених бюджетних призначень та на 92 028,5 тис. грн більше в порівнянні з І півріччям 2023 року (див. додаток 2), зокрема по:

• загальному фонду – 1 461 629,1 тис. грн (або 47,9%), що на 68 691,7 тис. грн більше ніж у І півріччі 2023 року;
• спеціальному фонду – 251 956,2 тис. грн (28,9%), в т. ч. бюджет розвитку – 174 998,5 тис. грн, що на 23 336,8 тис. грн більше ніж у І півріччі 2023 року.

Із загальної суми видатків виконання склало за рахунок:

• коштів бюджету Сумської міської територіальної громади – 1 294 355,6 тис. грн;
• субвенцій, дотації з державного бюджету місцевим бюджетам та бюджетів інших рівнів – 354 333,3 тис. грн;
• власних надходжень бюджетних установ – 64 896,4 тис. гривень.

Структура видатків бюджету Сумської міської територіальної громади за І півріччя 2024 року за функціональною ознакою видатків та кредитування місцевих бюджетів складає:

«Освіта» – 890 021,7 тис. грн, в т. ч. по загальному фонду – 785 258,4 тис. грн, що становить 51,0% до затверджених річних призначень (з них кошти бюджету СМТГ – 471 280,5 тис. грн) та по спеціальному фонду – 104 763,3 тис. грн, з них кошти бюджету СМТГ (бюджет розвитку) – 45 379,1 тис. гривень.

«Охорона здоров’я» – 103 793,4 тис. грн, в т. ч. по загальному фонду – 53 125,7 тис. грн, що становить 43,8% до затверджених бюджетних призначень та по спеціальному фонду – 50 667,7 тис. грн, в т. ч. бюджет розвитку – 50 476,7 тис. гривень.

«Соціальний захист та соціальне забезпечення» – 196 593,1 тис. грн, в т. ч. по загальному фонду – 194 580,9 тис. грн, що становить 49,8% до затверджених бюджетних призначень та по спеціальному фонду – 2 012,2 тис. гривень.

«Культура і мистецтво» – 20 022,8 тис. грн, в т. ч. по загальному фонду – 17 068,5 тис. грн, що становить 42,4% до затверджених бюджетних призначень та по спеціальному фонду –2 954,3 тис. грн, в т. ч. бюджету розвитку – 2 715,1 тис. гривень.

«Фізична культура і спорт» – 39 315,8 тис. грн, в т. ч. по загальному фонду – 39 254,8 тис. грн, що становить 42,5% до затверджених бюджетних призначень та по спеціальному фонду – 61 тис. гривень.

«Житлово–комунальне господарство» – 157 654,6 тис. грн, в т. ч. по загальному фонду – 157 474,8 тис. грн, що становить 47,4% до затверджених бюджетних призначень та по спеціальному фонду – 179,8 тис. гривень

«Будівництво та регіональний розвиток» – 19 088,2 тис. грн, що становить 10,9% до затверджених бюджетних призначень по спеціальному фонду, в т. ч. бюджет розвитку –7 971,6 тис. гривень.

«Транспорт та транспортна інфраструктура, дорожнє господарство» – 38 869 тис. грн, що становить 42,5% до річних призначень (загальний фонд).

На інші галузі та напрями спрямовано – 248 226,7 тис. гривень.

Більш деталізована інформація про виконання бюджету Сумської міської територіальної громади за І півріччя 2024 року розміщена на офіційному сайті Сумської міської ради у розділі: Документи – Рішення Сумської міської ради – 2024 – 30 жовтня – LVІІІ сесія

Додаток 1

Додаток 2