0012.jpg

Розпорядження міського голови від 05.07.2021 № 219-Р "Про забезпечення складання прогнозу бюджету Сумської міської територіальної громади на 2022–2024 роки та проєкту бюджету Сумської міської територіальної громади на 2022 рік"

Розпорядження міського голови від 14.07.2021 № 225-Р "Про внесення змін до розпорядження міського голови від 05.07.2021 № 219-Р "Про забезпечення складання прогнозу бюджету Сумської міської територіальної громади на 2022–2024 роки та проєкту бюджету Сумської міської територіальної громади на 2022 рік"

Рішення виконавчого комітету Сумської міської ради від 29.06.2021 року № 349 "Про затвердження Плану заходів щодо складання прогнозу бюджету Сумської міської територіальної громади на 2022-2024 роки та Плану заходів щодо складання проєкту бюджету Сумської міської територіальної громади на 2022 рік"

До дохідної частини бюджету Сумської міської територіальної громади за І квартал 2021 року надійшло 661,1 млн. гривень, що становить 24,4% до затвердженого плану на рік та на 47,3 млн. гривень (або на 7,7%) більше надходжень за І квартал 2020 року (додаток 1).

Планові показники по загальному фонду виконано на 24,5%, при цьому надходження склали 646,5 млн. гривень, що на 50,7 млн. гривень (або на 8,5%) більше надходжень за І квартал 2020 року, з них:

  • Власні доходи (податкові, неподаткові надходження та доходи від операцій з капіталом) – 537,4 млн. гривень (25,1%), що на 81,9 млн. гривень (або на 18,0%) більше надходжень за І квартал 2020 року. Загальна сума перевиконання становить 18,5 млн. гривень, або 3,6%, переважно за рахунок податкових надходженнях «+» 16,3 млн. гривень.
  • Офіційні трансферти109,1 млн. гривень (21,7%), що на 31,2 млн. гривень (або на 22,2%) менше надходжень за І квартал 2020 року (переважно за рахунок реформування галузі охорони здоров'я з 01.04.2020, так як фінансування комунальних некомерційних підприємств здійснюється через Національну службу здоров’я України «-» 53,0 млн. гривень).

Планові показники по спеціальному фонду (власні доходи (податкові, неподаткові надходження, доходи від операцій з капіталом та цільові фонди) виконано на 22,8%, при цьому надходження склали 14,6 млн. гривень, що на 3,4 млн. гривень (або на 18,7%) менше надходжень за І квартал 2020 року (переважно за рахунок зменшення надходжень по власних надходженнях бюджетних установ на 4,2 млн. гривень).

Виконання видаткової частини бюджету Сумської міської територіальної громади за І квартал 2021 року склало 515,9 млн. гривень (з урахуванням міжбюджетних трансфертів), що становить 18,2% до затверджених бюджетних призначень, та на 0,4 млн. гривень більше проти І кварталу 2020 року року (додаток 2), з них:

  • загальний фонд – 479,2 млн. гривень (або 21,7%), що менше на 6,2 млн. гривень проти І кварталу 2020 року;
  • спеціальний фонд – 36,7 млн. гривень (5,8%), що більше на 6,6 млн. гривень проти І кварталу 2020 року, в т. ч. бюджет розвитку – 22,0 млн. гривень (3,9 відсотків).

Структура виконання бюджету Сумської міської ТГ за І квартал 2021 року характеризується наступними показниками:

За кодами економічної класифікації видатків бюджету:

  • оплата праці з нарахуваннями – 59,7% (308,1 млн. гривень);
  • оплата комунальних послуг та енергоносіїв – 8,3% (42,9 млн. гривень);
  • продукти харчування – 2,8% (14,4 млн. гривень);
  • медикаменти та перев’язувальні матеріали – 0,1% (0,4 млн. гривень);
  • соціальне забезпечення – 2,3% (12,0 млн. гривень);
  • реконструкція та реставрація – 1,6% (8,0 млн. гривень);
  • капітальний ремонт – 0,9% (4,8 млн. гривень);
  • капітальне будівництво – 0,2% (0,8 млн. гривень);
  • придбання обладнання – 2,3% (12,0 млн. гривень);
  • власні надходження бюджетних установ –2,2% (11,4 млн. гривень);
  • поточні трансферти органам державного управління інших рівнів (передача коштів з бюджету ТГ до державного бюджету та інших рівнів місцевих бюджетів) – 7,9% (40,8 млн. гривень, зокрема реверсна дотація – 25,2 млн. гривень);
  • інші видатки – 11,7% (60,3 млн. гривень).

За функціональною ознакою видатків та кредитування місцевих бюджетів:

  • «Освіта» (без урахування шкіл естетичного виховання) - 252,9 млн. гривень, що становить 23,2% до затверджених бюджетних призначень (зокрема кошти освітньої субвенції з державного бюджету – 101,6 млн. гривень, бюджету Сумської міської ТГ – 141,4 млн. гривень).
  • «Охорона здоров’я» - 29,8 млн. гривень, що становить 20,6% до затверджених бюджетних призначень (зокрема субвенція з місцевого бюджету на здійснення підтримки окремих закладів та заходів у системі охорони здоров’я за рахунок відповідної субвенції з державного бюджету – 1,7 млн. гривень, бюджету Сумської міської ТГ – 28,1 млн. гривень).
  • «Соціальний захист та соціальне забезпечення» - 17,6 млн. гривень, що становить 12,0% до затверджених бюджетних призначень (зокрема субвенції  з обласного бюджету – 0,8 млн. гривень та кошти бюджету Сумської міської ТГ –15,5 млн. гривень).
  • «Культура і мистецтво» (з урахуванням шкіл естетичного виховання) - 20,6 млн. гривень, що становить 23,0% до затверджених бюджетних призначень (зокрема школи естетичного виховання дітей – 12,7 млн. гривень).
  • «Фізична культура і спорт» - 13,7 млн. гривень, що становить 23,2% до затверджених бюджетних призначень (зокрема утримання закладів – 6,8 млн. гривень, надання фінансової підтримки – 6,6 млн. гривень, проведення навчально-тренувальних зборів з олімпійських і неолімпійських видів спорту – 0,1 млн. гривень).
  • «Житлово-комунальне господарство» - 51,1 млн. гривень, що становить 13,3% до затверджених бюджетних призначень (зокрема благоустрій міста – 41,4 млн. гривень, водопровідно-каналізаційне господарство – 8,9 млн. гривень).
  • «Будівництво та регіональний розвиток» - 6,2 млн. гривень, що становить 3,7% до затверджених бюджетних призначень, зокрема:

- освітніх установ та закладів – 0,2 млн. гривень (капітальний ремонт їдальні КУ Сумська ЗОШ І-ІІІ ступенів № 12 ім. Б. Берестовського);

- медичних установ та закладів – 3,4 млн. гривень (реконструкція неврологічного відділення КУ «СМКЛ № 4» – 3,0 млн. гривень, капітальний ремонт приміщень закладів охорони здоров’я (виготовлення проектно-кошторисної документації) – 0,4 млн. гривень);

- житлово-комунального господарства – 2,6 млн. гривень (нове будівництво резервуару аварійного скиду стічної води з обладнанням для виділення твердих відходів на території каналізаційно-насосної станції за адресою: м. Суми, вул.  Привокзальна, 4/13 - 0,7 млн. гривень, реконструкція (санація) самотічного каналізаційного колектора Д 600-800 мм від вул.Харківська, 32 по вул. Сумсько-Київських дивізій до КНС-6 – 1,9 млн. гривень).

  • «Транспорт та транспортна інфраструктура, дорожнє господарство» - 15,7 млн. гривень, що становить 30,3% до затверджених бюджетних призначень.
  • На інші галузі та напрями спрямовано 108,3 млн. гривень, зокрема міжбюджетні трансферти – 40,8 млн. гривень (23,8%), в т. ч. реверсна дотація – 25,2 млн. гривень.

Більш деталізована інформація про виконання бюджету Сумської міської територіальної громади за І квартал 2021 року розміщена на офіційному сайті Сумської міської ради за посиланням https://cutt.ly/Hbun2bd або розділ Головна-Документи-Проєкти документів-проєкти рішень Сумської міської ради – 2021 рік – оприлюднено 26 квітня - Про звіт про виконання бюджету Сумської міської територіальної громади за І квартал 2021 року.

Додаток 1

Додаток 2

До дохідної частини бюджету Сумської міської територіальної громади за І півріччя 2021 року надійшло 1 460,0 млн. гривень, що становить 53,8% до затвердженого плану на рік та на 216,1 млн. гривень (або на 17,4%) більше надходжень за І півріччя 2020 року (додаток 1).

Планові показники по загальному фонду виконано на 53,9%, при цьому надходження склали 1 429,3 млн. гривень, що на 259,1 млн. гривень (або на 22,1%) більше надходжень за І півріччя 2020 року, з них:

  • Власні доходи (податкові, неподаткові надходження та доходи від операцій з капіталом) – 1 131,3 млн. гривень (52,9%), що на 247,7 млн. гривень (або на 28,0%) більше надходжень за І півріччя 2020 року. Загальна сума перевиконання становить 116,8 млн. гривень (або 11,5%) переважно за рахунок податкових надходжень.
  • Офіційні трансферти298,0 млн. гривень (58,3%), що на 11,4 млн. гривень (або на 4,0%) більше надходжень за І півріччя 2020 року (переважно за рахунок отримання субвенцій з державного бюджету місцевим бюджетам (надходження освітньої субвенції).

Планові показники по спеціальному фонду (власні доходи (податкові, неподаткові надходження, доходи від операцій з капіталом та цільові фонди) виконано на 46,9%, при цьому надходження склали 30,7 млн. гривень, що на 42,9 млн. гривень менше надходжень за І півріччя 2020 року (переважно за рахунок збільшення надходжень по бюджету розвитку).

Виконання видаткової частини бюджету Сумської міської територіальної громади за І півріччя 2021 року склало 1 258,9 млн. гривень (з урахуванням міжбюджетних трансфертів), що становить 43,9% до затверджених бюджетних призначень, та на 118,1 млн. гривень більше проти І півріччя 2020 року (додаток 2), з них:

  • загальний фонд – 1 085,7 млн. гривень (або 49,2%), що більше на 106,0 млн. гривень проти І півріччя 2020 року;
  • спеціальний фонд – 173,2 млн. гривень (26,2 %), що більше на 12,1 млн. гривень проти І півріччя 2020 року, в т. ч. бюджет розвитку – 142,3 млн. гривень (23,8 відсотків).

Структура виконання бюджету Сумської міської територіальної громади за І півріччя 2021 року характеризується наступними показниками:

  • За кодами економічної класифікації видатків бюджету:
  • оплата праці з нарахуваннями – 56,7% (713,1 млн. гривень);
  • оплата комунальних послуг та енергоносіїв – 5,7% (72,2 млн. гривень);
  • продукти харчування – 2,1% (26,5 млн. гривень);
  • медикаменти та перев’язувальні матеріали – 0,3% (3,2 млн. гривень);
  • соціальне забезпечення – 2,4% (29,9 млн. гривень);
  • реконструкція та реставрація – 2,4% (30,3 млн. гривень);
  • капітальний ремонт – 3,0% (37,3 млн. гривень);
  • капітальне будівництво – 0,9% (11,8 млн. гривень);
  • придбання обладнання – 5,0% (63,0 млн. гривень);
  • власні надходження бюджетних установ – 2,4% (30,3 млн. гривень);
  • поточні трансферти органам державного управління інших рівнів – 6,6% (83,5 млн. гривень - передача коштів з бюджету Сумської міської ТГ до державного бюджету та інших рівнів місцевих бюджетів, зокрема реверсна дотація – 50,4 млн. гривень);
  • інші видатки – 12,5% (157,8 млн. гривень).
  • За функціональною ознакою видатків та кредитування місцевих бюджетів:
  • «Освіта» (без урахування шкіл естетичного виховання) - 582,9 млн. гривень, що становить 53,1% до затверджених бюджетних призначень (зокрема: кошти освітньої субвенції з державного бюджету – 274,0 млн. гривень та кошти бюджету Сумської міської ТГ – 290,4 млн. гривень).
  • «Охорона здоров’я» - 101,9 млн. гривень, що становить 70,1% до затверджених бюджетних призначень (зокрема: субвенція з місцевого бюджету на здійснення підтримки окремих закладів та заходів у системі охорони здоров’я за рахунок відповідної субвенції з державного бюджету – 6,1 млн. гривень та кошти бюджету Сумської міської ТГ – 95,8 млн. гривень).
  • «Соціальний захист та соціальне забезпечення» - 47,7 млн. гривень, що становить 32,3% до затверджених бюджетних призначень (зокрема: субвенції з обласного бюджету – 2,3 млн. гривень та кошти бюджету Сумської міської ТГ – 45,4 млн. гривень).
  • «Культура і мистецтво» (з урахуванням шкіл естетичного виховання) - 48,6 млн. гривень, що становить 48,8% до затверджених бюджетних призначень (з них школи естетичного виховання дітей – 32,3 млн. гривень).
  • «Фізична культура і спорт» - 29,1 млн. гривень, що становить 47,5% до затверджених бюджетних призначень (зокрема: утримання закладів – 14,3 млн. гривень, надання фінансової підтримки – 12,5 млн. гривень, проведення навчально-тренувальних зборів з олімпійських і неолімпійських видів спорту – 0,4 млн. гривень, виплата стипендій міського голови талановитим спортсменам Сумської міської територіальної громади та премій видатним спортивним тренерам, які працюють з дітьми та молоддю – 0,3 млн. гривень).
  • «Житлово-комунальне господарство» - 136,9 млн. гривень, що становить 35,7% до затверджених бюджетних призначень (зокрема: благоустрій міста – 111,3 млн. гривень, водопровідно-каналізаційне господарство – 20,6 млн. гривень, забезпечення надійної та безперебійної експлуатації ліфтів -2,5 млн. гривень, експлуатація та технічне обслуговування житлового фонду – 1,3 млн. гривень).
  • «Будівництво та регіональний розвиток» - 34,1 млн. гривень, що становить 18,4% до затверджених бюджетних призначень, з них:
  • будівництво медичних установ та закладів12,8 млн. гривень (з них на реконструкцію неврологічного відділення КУ «СМКЛ № 4» по вул. Металургів, 38 – 6,9 млн. гривень);
  • будівництво житлово-комунального господарства 6,5 млн. гривень (зокрема: на реконструкцію (санацію) самотічного каналізаційного колектора Д600-800 мм від вул. Харківська, 32 по вул. Сумсько-Київських дивізій до КНС-6 – 5,0 млн. гривень та нове будівництво резервуару аварійного скиду стічної води з обладнанням для виділення твердих відходів на території каналізаційно-насосної станції за адресою: м. Суми, вул. Привокзальна, 4/13- 1,2 млн. гривень);
  • співфінансування інвестиційних проектів, що реалізуються за рахунок коштів державного фонду регіонального розвитку – 7,5 млн. гривень (зокрема: на будівництво дитячого садка у 12 мікрорайоні за адресою: м. Суми, вул. Інтернаціоналістів, 35 – 4,0 млн. гривень та нове будівництво полігону для складування твердих побутових відходів на території Верхньосироватської сільської ради Сумського району Сумської області – 3,0 млн. гривень).
  • «Транспорт та транспортна інфраструктура, дорожнє господарство» - 32,5 млн. гривень, що становить 60,8% до затверджених бюджетних призначень (зокрема: на відшкодування різниці між встановленими та економічно обґрунтованими тарифами на послуги з перевезення пасажирів на автобусних маршрутах загального користування КП СМР «Електроавтотранс» - 2,3 млн. гривень та фінансову підтримку КП СМР «Електроавтотранс» - 30,2 млн. гривень).
  • Заходи з енергозбереження – 20,4 млн. гривень (зокрема: на реалізацію проекту «Підвищення енергоефективності в освітніх закладах м. Суми» - 15,9 млн. гривень та енергозберігаючі заходи у закладах охорони здоров’я – 2,4 млн. гривень, з них кредитні кошти отримані від міжнародної фінансової організації Північної екологічної фінансової корпорації (НЕФКО) – 2,3 млн. гривень).
  • На інші галузі та напрями спрямовано 224,8 млн. гривень (в тому числі міжбюджетні трансферти – 83,6 млн. гривень), з них реверсна дотація – 50,4 млн. гривень.

Більш деталізована інформація про виконання бюджету Сумської міської територіальної громади за І півріччя 2021 року розміщена на офіційному сайті Сумської міської ради за посиланням https://cutt.ly/iQcGwF0 або розділ Головна – Документи –Рішення Сумської міської ради – 2021 рік – 29 вересня – Рішення №1918-МР.

Додаток 1

Додаток 2

Бюджетний регламент – це нормативно-правовий акт, розроблений з урахуванням положень Бюджетного кодексу України, Податкового кодексу України,  Законів України «Про місцеве самоврядування в Україні», «Про доступ до публічної інформації» та інших чинних нормативно-правових актів України, який упорядковує процеси формування та використання фінансових ресурсів для забезпечення завдань і функцій, що здійснюються Сумською міською радою, її виконавчими органами протягом бюджетного періоду, а також регламентує взаємовідносини між різними учасниками бюджетного процесу.

Бюджетний регламент Сумської міської ради визначає організаційно-процедурні питання щодо складання, розгляду, затвердження, виконання міського бюджету (включаючи внесення змін до рішення про міський бюджет), звітування про його виконання, а також контролю за дотриманням бюджетного законодавства.

Виконання дохідної частини бюджету Сумської міської ОТГ за І квартал 2020 року склало у сумі 613,8 млн. гривень, або 24,3% до затверджених обсягів на рік, що на 152,2 млн. гривень (або на 19,9%) менше надходжень за І квартал 2019 року, з них:

  • Офіційні трансферти - 140,3 млн. гривень (або 31,8%), що на 201,1 млн. гривень (або на 58,9%) менше надходжень за І квартал 2019 року (переважно за рахунок прямого фінансування в 2020 році видатків на надання пільг та житлових субсидій через Департамент соціального захисту населення Сумської міської ради), зокрема з:

- державного бюджету – 138,4 млн. гривень, або 31,7%, в т. ч.: трансферти на освіту – 81,6 млн. гривень, трансферти на медицину – 56,8 млн. гривень;

- обласного бюджету – 1,5 млн. гривень, або 37,3%;

- бюджетів інших рівнів - 0,4 млн. гривень, або 28,6 відсотків.

  • Власні доходи (податкові, неподаткові надходження, доходи від операцій з капіталом та цільові фонди) – 473,5 млн. гривень (або 22,7%), що на 48,9 млн. гривень (або на 11,5%) більше надходжень за І квартал 2019 року. Загальна сума недовиконання по власних доходах загального фонду становить 14,5 млн. гривень, або «-» 3,1% (переважно за рахунок невиконання планових показників по: податку на доходи фізичних осіб на 8,6 млн. гривень, єдиному податку на 8 млн. гривень, платі за землю на 4,6 млн. гривень та за надання адміністративних послуг на 0,8 млн. гривень), що в основному пов’язано із запровадженням карантину відповідно до постанови КМУ від 11.03.2020 № 211 «Про запобігання поширенню на території України гострої респіраторної хвороби COVID-19, спричиненої коронавірусом SARS-CoV-2».

Виконання видаткової частини бюджету Сумської міської об’єднаної територіальної громади за I квартал 2020 року склало 515,5 млн. гривень, що становить 19,9% до затверджених бюджетних призначень, або на 184,9 млн. гривень менше проти І кварталу 2019 року, з них:

  • Загальний фонд – 485,5 млн. гривень (або 23,3%), з яких спрямовано:
  • на оплату праці з нарахуваннями – 322,8 млн. гривень (66,5%);
  • оплату комунальних послуг та енергоносіїв – 44,7 млн. гривень (9,2%);
  • продукти харчування – 9,1 млн. гривень (1,9%);
  • медикаменти та перев’язувальні матеріали – 5,5 млн. гривень (1,1%);
  • на соціальне забезпечення (пільги та стипендії, надання матеріальної допомоги мешканцям м. Суми надання соціальних гарантій, установлених Сумською міською радою) – 16,6 млн. гривень (3,4%);
  • поточні трансферти – 27,3 млн. гривень (5,6%), з них до державного бюджету – 27 млн. гривень (реверсна дотація - вилучення з бюджету ОТГ до державного бюджету) та до обласного бюджету – 0,3 млн. гривень;
    • інші – 59,5 млн. гривень (12,3 відсотків).
    • Спеціальний фонд – 30 млн. гривень (або 6%), з них бюджет розвитку – 20,1 млн. гривень.

Із загальної суми видатків це:

  • кошти бюджету ОТГ – 376,2 млн. гривень;
  • субвенції з державного бюджету місцевим бюджетам – 137,4 млн. гривень;
  • субвенції з обласного бюджету – 1,5 млн. гривень;
  • субвенції з бюджетів інших рівнів – 0,07 млн. гривень;
  • дотації з місцевого бюджету – 0,3 млн. гривень.

Видатки соціального спрямування склали 376,5 млн. гривень, зокрема по галузях:

  • «Освіта» (без урахування шкіл естетичного виховання) – 227,3 млн. гривень, що становить 22,1% до затверджених бюджетних призначень (зокрема кошти освітньої субвенції з державного бюджету – 79,6 млн. гривень, бюджету ОТГ – 136,1 млн. гривень);
  • «Охорона здоров’я» - 94,8 млн. гривень, що становить 30,2% до затверджених бюджетних призначень (зокрема кошти медичної субвенції з державного бюджету – 52,7 млн. гривень, цільові субвенції та дотації з державного бюджету – 4,5 млн. гривень та бюджету ОТГ – 31,5 млн. гривень);
  • «Соціальний захист та соціальне забезпечення» - 28,6 млн. гривень, що становить 19,3 % до затверджених бюджетних призначень (зокрема субвенції з обласного бюджету – 1,5 млн. гривень та кошти бюджету ОТГ – 27,1 млн. гривень);
  • «Культура і мистецтво» (з урахуванням шкіл естетичного виховання) - 16 млн. гривень, що становить 21,1% до затверджених бюджетних призначень (зокрема школи естетичного виховання дітей – 9,8 млн. гривень);
  • «Фізична культура і спорт» - 9,8 млн. гривень, що становить 19,9% до затверджених бюджетних призначень (зокрема утримання закладів – 5,4 млн. гривень, надання фінансової підтримки – 4,1 млн. гривень, виплата стипендій та премій міського голови талановитим спортсменам м. Суми – 0,2 млн. гривень).

На інші галузі та напрями спрямовано 139,0 млн. гривень, зокрема на житлово – комунальне господарство – 44,8 млн. гривень (14% до затверджених бюджетних призначень), будівництво та регіональний розвиток – 4,7 млн. гривень (5,5 %), заходи з енергозбереження – 1,5 млн. гривень (1,3 відсотків).

Більш деталізована інформація про виконання бюджету Сумської міської ОТГ за І квартал 2020 року розміщена на офіційному сайті Сумської міської ради.

Додаток 1

Додаток 2

Виконання дохідної частини бюджету Сумської міської ОТГ за І півріччя 2020 року склало у сумі 1 243,9 млн. грн., або 47,5% до затверджених обсягів на рік, що на 349,3 млн. грн. (або на 21,9%) менше надходжень за І півріччя 2019 року, з них:

  • Офіційні трансферти334,6 млн. гривень (або 63,0%), що на 369,0 млн. гривень (або на 52,4 %) менше надходжень за І півріччя 2019 року (переважно за рахунок прямого фінансування в 2020 році видатків на надання пільг та житлових субсидій через Департамент соціального захисту населення Сумської міської ради, реформування галузі охорони здоров'я з 01.04.2020 (фінансування комунальних некомерційних підприємств через Національну службу здоров’я України), зокрема з:

- державного бюджету – 331,9 млн. гривень, або 63,0%, в т. ч.: трансферти на освіту – 224,9 млн. гривень, трансферти на медицину – 59,0 млн. гривень, на фінансове забезпечення будівництва, реконструкції, ремонту і утримання автомобільних доріг – 48,0 млн. гривень;

- обласного бюджету – 2,1 млн. гривень, або 52,5%;

- бюджетів інших рівнів - 0,6 млн. гривень, або 35,1 відсотків.

  • Власні доходи (податкові, неподаткові надходження, доходи від операцій з капіталом та цільові фонди) – 909,3 млн. гривень (або 43,5%).

Загальна сума недовиконання по власних доходах загального фонду становить 77,5 млн. гривень, або «-» 8,1% (переважно за рахунок невиконання планових показників по: податку на доходи фізичних осіб на 45,9 млн. гривень, платі за землю на 18,9 млн. гривень, єдиному податку на 14,2 млн. гривень та за надання адміністративних послуг на 3,9 млн. гривень), що в основному пов’язано із запровадженням карантину відповідно до постанови Кабінету Міністрів України від 11.03.2020 № 211 «Про запобігання поширенню на території України гострої респіраторної хвороби COVID-19, спричиненої коронавірусом SARS-CoV-2».

Виконання видаткової частини бюджету Сумської міської об’єднаної територіальної громади за I півріччя 2020 року склало 1 140,8 млн. гривень, що становить 42,5% до затверджених бюджетних призначень, або на 313,4 млн. гривень менше проти І півріччя 2019 року, з них:

Загальний фонд – 979,7 млн. гривень (або 47,2%), з яких спрямовано:

  • на оплату праці з нарахуваннями – 659,7 млн. гривень (67,3%);
  • оплату комунальних послуг та енергоносіїв – 61,8 млн. гривень (6,3%);
  • продукти харчування – 11,3 млн. гривень (1,2%);
  • медикаменти та перев’язувальні матеріали – 16,0 млн. гривень (1,6%);
  • на соціальне забезпечення (пільги та стипендії, надання матеріальної допомоги мешканцям м. Суми надання соціальних гарантій, установлених Сумською міською радою) – 36,3 млн. гривень (3,7%);
  • поточні трансферти – 54,7 млн. гривень (5,6%), з них до державного бюджету – 54,1 млн. гривень (реверсна дотація - вилучення з бюджету ОТГ до державного бюджету) та до інших рівнів бюджету – 0,6 млн. гривень;
  • інші – 139,9 млн. гривень (14,3 відсотків).

Спеціальний фонд – 161,1 млн. гривень (або 26,5%), з них бюджет розвитку – 104,9 млн. гривень (або 23,5 відсотків).

Видатки соціального спрямування склали 753,6 млн. гривень, зокрема по галузях:

  • «Освіта» (без урахування шкіл естетичного виховання) - 493,8 млн. гривень, що становить 47,6% до затверджених бюджетних призначень (зокрема кошти освітньої субвенції з державного бюджету – 211,8 млн. гривень, бюджету ОТГ – 263,5 млн. гривень);
  • «Охорона здоров’я» - 154,6 млн. гривень, що становить 50,2% до затверджених бюджетних призначень (зокрема кошти медичної субвенції з державного бюджету – 52,7 млн. гривень, цільові субвенції та дотації з державного бюджету – 6,1 млн. гривень та бюджету ОТГ – 58,1 млн. гривень);
  • «Соціальний захист та соціальне забезпечення» - 48,1 млн. гривень, що становить 37,0% до затверджених бюджетних призначень (зокрема субвенції з обласного бюджету – 2,1 млн. гривень та кошти бюджету ОТГ – 45,7 млн. гривень);
  • «Культура і мистецтво» (з урахуванням шкіл естетичного виховання) - 37,2 млн. гривень, що становить 49,0% до затверджених бюджетних призначень (зокрема школи естетичного виховання дітей – 24,7 млн. гривень);
  • «Фізична культура і спорт» - 19,9 млн. гривень, що становить 40,3% до затверджених бюджетних призначень (зокрема утримання закладів – 14,1 млн. гривень, надання фінансової підтримки – 5,2 млн. гривень, виплата стипендій та премій міського голови талановитим спортсменам м. Суми – 0,3 млн. гривень, проведення заходів – 0,2 млн. гривень).

На інші галузі та напрями спрямовано 387,2 млн. гривень, зокрема на житлово – комунальне господарство – 120,7 млн. гривень (або 38,0% до затверджених бюджетних призначень), будівництво та регіональний розвиток – 25,5 млн. гривень (26,9%), транспорт та транспортна інфраструктура, дорожнє господарство – 58,3 млн. гривень (54,0%), заходи з енергозбереження – 5,7 млн. гривень (5,0 відсотків), міжбюджетні трансферти – 54,7 млн. гривень(46,6 відсотків).

Більш деталізована інформація про виконання бюджету Сумської міської ОТГ за І півріччя 2020 року розміщена на офіційному сайті Сумської міської ради за посиланням: https://cutt.ly/FfTc2xi.

Додаток 1

Додаток 2

Виконання дохідної частини бюджету Сумської міської ОТГ за 9 місяців 2020 року склало у сумі 1 851,2  млн. грн., або 70,0 % до затверджених обсягів на рік, що на 420,5 млн. грн. (або на 18,5 %) менше надходжень за 9 місяців 2019 року, з них:

  • Офіційні трансферти439,2 млн. гривень (або 79,2 %), що на 460,3 млн. гривень (або на 51,2 %) менше надходжень за 9 місяців 2019 року (переважно за рахунок прямого фінансування в 2020 році видатків на надання пільг та житлових субсидій через Департамент соціального захисту населення Сумської міської ради, реформування галузі охорони здоров'я з 01.04.2020 (фінансування комунальних некомерційних підприємств через Національну службу здоров’я України) та виділення в менших обсягах субвенції з державного бюджету на здійснення заходів щодо соціально – економічного розвитку окремих територій), зокрема з:

- державного бюджету – 435,5 млн. гривень, або 79,3 %, в т. ч.: трансферти на освіту – 293,3 млн. гривень, трансферти на медицину – 61,2 млн. гривень, на фінансове забезпечення будівництва, реконструкції, ремонту і утримання автомобільних доріг – 72,0 млн. гривень;

- обласного бюджету – 2,9 млн. гривень, або 73,4 %;

- бюджетів інших рівнів - 0,8 млн. гривень, або 45,4 відсотків.

  • Власні доходи (податкові, неподаткові надходження, доходи від операцій з капіталом та цільові фонди) – 1 412,0 млн. гривень (або 67,5 %).

Загальна сума недовиконання по власних доходах загального фонду становить 101,9 млн. гривень, або 6,9 %, переважно за рахунок невиконання планових показників по податку на доходи фізичних осіб - 61,8 млн. гривень, платі за землю - 24,0 млн. гривень, єдиному податку - 23,6 млн. гривень, платі за надання адміністративних послуг - 5,4 млн. гривень та податку на нерухоме майно, відмінне від земельної ділянки – 0,2 млн. гривень та впровадженням комплексу невідкладних заходів, спрямованих на запобігання негативних наслідків, спричинених виникненням і поширенням гострої респіраторної хвороби COVID-19, спричиненої коронавірусом SARS-CoV-2.

Виконання видаткової частини бюджету Сумської міської об’єднаної територіальної громади за 9 місяців 2020 року склало 1 777,2 млн. гривень, що становить 65,2 % до затверджених бюджетних призначень, або на 370,7 млн. гривень менше проти 9 місяців 2019 року, з них:

  • Загальний фонд – 1 412,4 млн. гривень (або 69,5 %), з яких спрямовано:
  • на оплату праці з нарахуваннями – 894,1 млн. гривень (63,3 %);
  • оплату комунальних послуг та енергоносіїв – 72,0 млн. гривень (5,1 %);
  • продукти харчування – 16,9 млн. гривень (1,2 %);
  • медикаменти та перев’язувальні матеріали – 20,5 млн. гривень (1,5 %);
  • на соціальне забезпечення (пільги та стипендії, надання матеріальної допомоги мешканцям м. Суми надання соціальних гарантій, установлених Сумською міською радою) – 54,9 млн. гривень (18,8 %);
  • поточні трансферти – 88,2 млн. гривень (6,2 %, зокрема реверсна дотація - вилучення з бюджету ОТГ до державного бюджету - 81,1 млн. гривень);інші – 265,8 млн. гривень (3,9 відсотків).
  • Спеціальний фонд – 364,8 млн. гривень (або 52,7 %), з них бюджет розвитку – 259,9 млн. гривень (або 49,0 відсотків).

Зокрема за галузями:

  • «Освіта» (без урахування шкіл естетичного виховання)677,7 млн. гривень, що становить 69,6 % до затверджених бюджетних призначень (зокрема кошти освітньої субвенції з державного бюджету – 271,1 млн. гривень, бюджету ОТГ – 373,0 млн. гривень);
  • «Охорона здоров’я» - 193,8 млн. гривень, що становить 79,1 % до затверджених бюджетних призначень (зокрема кошти медичної субвенції з державного бюджету – 52,7 млн. гривень, цільові субвенції та дотації  з державного бюджету – 10,1 млн. гривень та бюджету ОТГ – 58,1 млн. гривень);
  • «Соціальний захист та соціальне забезпечення» - 73,4 млн. гривень, що становить 64,8 % до затверджених бюджетних призначень (зокрема субвенції з обласного бюджету – 2,9 млн. гривень та кошти бюджету ОТГ –  70,0 млн. гривень);
  • «Культура і мистецтво» (з урахуванням шкіл естетичного виховання) - 52,1 млн. гривень, що становить 67,4 % до затверджених бюджетних призначень (зокрема школи естетичного виховання дітей – 31,4 млн. гривень);
  • «Фізична культура і спорт» - 33,3 млн. гривень, що становить 65,5 % до затверджених бюджетних призначень (зокрема утримання закладів – 23,0 млн. гривень, надання фінансової підтримки – 8,3 млн. гривень, виплата стипендій та премій міського голови талановитим спортсменам м. Суми – 0,5 млн. гривень, проведення заходів – 0,6 млн. гривень).

На інші галузі та напрями спрямовано 746,9 млн. гривень, зокрема на житлово – комунальне господарство – 249,0 млн. гривень (або 60,8 % до затверджених бюджетних призначень), будівництво та регіональний розвиток – 103,1 млн. гривень (57,2 %), транспорт та транспортна інфраструктура, дорожнє господарство – 103,3 млн. гривень (79,8 %), заходи з енергозбереження – 17,0 млн. гривень (17,3 відсотків), міжбюджетні трансферти – 88,4 млн. гривень (60,2 відсотків).

Більш деталізована інформація про виконання бюджету Сумської міської ОТГ за 9 місяців 2020 року розміщена на офіційному сайті Сумської міської ради за посиланням: https://cutt.ly/XgAPURH.

Додаток 1

Додаток 2

До дохідної частини бюджету Сумської міської об’єднаної територіальної громади за 2020 рік надійшло 2 580,9 млн. гривень, що становить 95,2 % до затвердженого плану на рік та на 408,0 млн. гривень (або на 13,6 %) менше надходжень за 2019 рік.

Планові показники по загальному фонду виконано на 95,7 %, при цьому надходження склали 2 435,8 млн. гривень, що на 385,9 млн. гривень (або на 13,7 %) менше надходжень за 2019 рік, з них:

  • Власні доходи (податкові, неподаткові надходження та доходи від операцій з капіталом) – 1 901,0 млн. гривень (94,7 %), що на 130,6 млн. гривень (або на 7,4 %) більше надходжень за 2019 рік. Загальна сума недовиконання становить 106,8 млн. гривень, або 5,3 %, переважно за рахунок невиконання планових показників по: податку на доходи фізичних осіб («-» 66,2 млн. гривень); платі за землю («-» 25,2 млн. гривень); єдиному податку («-» 29,0 млн. гривень); платі за надання адміністративних послуг («-» 8,5 млн. гривень).

Дане невиконання планових показників пов’язано із впровадженням комплексу невідкладних заходів, спрямованих на запобігання негативних наслідків, спричинених виникненням і поширенням гострої респіраторної хвороби COVID-19:

- зниження ділової активності, повна або часткова зупинка діяльності окремих галузей економіки;

- запровадження мораторію на перевірки бізнесу під час карантину;

- надання на державному та місцевому рівні податкових пільг (по платі за землю, податку на нерухоме майно, відмінне від земельної ділянки, єдиному податку, платі за оренду комунального майна).

  • Офіційні трансферти534,8 млн. гривень (99,5 %), що на 516,5 млн. гривень (або на 49,1 %) менше надходжень за 2019 рік та пояснюється:

- прямим фінансуванням в 2020 році видатків соціального спрямування через Департамент соціального захисту населення Сумської міської ради («-» 469,3 млн. гривень);

- реформуванням галузі охорони здоров'я з 01.04.2020, так як фінансування комунальних некомерційних підприємств здійснюється через Національну службу здоров’я України («-» 149,0 млн. гривень);

- виділення в менших обсягах субвенції з державного бюджету на здійснення заходів щодо соціально – економічного розвитку окремих територій («-» 16,6 млн. гривень).

Планові показники по спеціальному фонду виконано на 87,3 %, при цьому надходження склали 145,1 млн. гривень, що на 22,1 млн. гривень (або на 13,2 %) менше надходжень за 2019 рік, з них:

  • Власні доходи (податкові, неподаткові надходження, доходи від операцій з капіталом та цільові фонди) – 64,3 млн. гривень (75,6 %), що на 36,4 млн. гривень (або на 36,2 %) менше надходжень за 2019 рік (переважно за рахунок зменшення надходжень по власних надходженнях бюджетних установ та по пайовій участі у розвитку інфраструктури населеного пункту).
  • Офіційні трансферти80,8 млн. гривень (99,5 %), що на 14,3 млн. гривень (або на 21,5 %) більше надходжень за 2019 рік (за рахунок збільшення фінансування з державного бюджету на шляхове господарство («+» 23,1 млн. гривень).

Виконання видаткової частини бюджету Сумської міської об’єднаної територіальної громади за 2020 рік склало 2 591,8 млн. гривень (з урахуванням міжбюджетних трансфертів), що становить 92,9 % до затверджених бюджетних призначень, та на 395,0 млн. гривень менше проти 2019 року (додаток 2), з них:

  • загальний фонд – 2 016,0 млн. гривень (або 96,1 %), що менше на 462,6 млн. гривень проти 2019 року:
  • спеціальний фонд – 575,8 млн. гривень (83,1 %), що більше на 67,6 млн. гривень проти 2019 року, в т. ч. бюджет розвитку – 430,1 млн. гривень (80,9 відсотків).

Із загальної суми видатків, це:

  • Кошти бюджету Сумської міської ОТГ 1 977,7 млн. гривень (з них власні надходження бюджетних установ – 57,8 млн. гривень).
  • Субвенції з державного бюджету місцевим бюджетам – 596,4 млн. гривень, з них:

- освітня субвенція – 367,3 млн. гривень;

- медична субвенція – 52,7 млн. гривень;

- на здійснення заходів щодо соціально-економічного розвитку окремих територій – 12,8 млн. гривен;

- фінансове забезпечення будівництва, реконструкції, ремонту і утримання автомобільних доріг місцевого значення, вулиць і доріг комунальної власності у населених пунктах – 118,5 млн. гривень.

  • Субвенції з обласного бюджету (інші субвенції) – 3,9 млн. гривень.
  • Субвенції з бюджетів інших рівнів – 0,5 млн. гривень.
  • Дотації з місцевого бюджету – 2,7 млн. гривень.
  • Гранти (дарунки) – 0,5 млн. гривень (грант GIZ, реалізація проекту «Енергоефективна термомодернізація будівлі стаціонару КНП «Дитяча клінічна лікарня Святої Зінаїди»).
  • Місцеві запозичення – 10,1 млн. гривень (кредит НЕФКО, реалізація проекту «Енергоефективна термомодернізація будівлі стаціонару КНП «Дитяча клінічна лікарня Святої Зінаїди»).

Структура виконання бюджету Сумської міської ОТГ за 2020 рік характеризується наступними показниками:

  • За кодами економічної класифікації видатків бюджету:

– оплата праці з нарахуваннями – 46,1 % (1 194,3 млн. гривень);

– оплата комунальних послуг та енергоносіїв – 4,4 % (112,9 млн. гривень);

– продукти харчування – 1,1 % (28,3 млн. гривень);

– медикаменти та перев’язувальні матеріали – 0,9 % (24,2 млн. гривень);

– соціальне забезпечення – 2,9 % (75,1 млн. гривень);

– капітальні видатки (бюджет розвитку) – 16,6 % (430,1 млн. гривень);

– власні надходження бюджетних установ – 2,2 % (57,8 млн. гривень);

– поточні трансферти органам державного управління інших рівнів (передача коштів з бюджету ОТГ до державного бюджету та інших рівнів місцевих бюджетів) – 5,1 % (132,0 млн. гривень, зокрема реверсна дотація – 108,1 млн. гривень);

– інші видатки – 20,7 % (537,1 млн. гривень).

  • За функціональною ознакою видатків та кредитування місцевих бюджетів:

«Освіта» (без урахування шкіл естетичного виховання)932,8 млн. гривень, що становить 95,4 % до затверджених бюджетних призначень (зокрема кошти освітньої субвенції з державного бюджету – 367,3 млн. гривень, бюджету Сумської міської ОТГ – 559,6 млн. гривень).

«Охорона здоров’я» - 246,8 млн. гривень, що становить 96,7 % до затверджених бюджетних призначень (зокрема кошти: медичної субвенції з державного бюджету – 52,7 млн. гривень; цільових субвенцій та дотацій з державного бюджету – 11,1 млн. гривень; бюджету Сумської міської ОТГ – 183,0 млн. гривень).

«Соціальний захист та соціальне забезпечення» - 104,5 млн. гривень, що становить 89,6 % до затверджених бюджетних призначень (зокрема субвенції з державного бюджету – 3,6 млн. гривень, обласного бюджету – 3,9 млн. гривень та кошти бюджету Сумської міської ОТГ – 97,0 млн. гривень).

«Культура і мистецтво» (з урахуванням шкіл естетичного виховання) - 73,4 млн. гривень, що становить 95,0 % до затверджених бюджетних призначень (зокрема школи естетичного виховання дітей – 42,3 млн. гривень).

«Фізична культура і спорт» - 48,7 млн. гривень, що становить 96,4 % до затверджених бюджетних призначень (зокрема утримання закладів – 24,7 млн. гривень, надання фінансової підтримки – 19,5 млн. гривень, виплата стипендій та премій міського голови талановитим спортсменам м. Суми – 0,7 млн. гривень, проведення навчально-тренувальних зборів з олімпійських і неолімпійських видів спорту – 0,8 млн. гривень).

«Житлово-комунальне господарство» - 381,8 млн. гривень, що становить 93,1 % до затверджених бюджетних призначень (зокрема благоустрій міста - 247,9 млн. гривень, водопровідно-каналізаційне господарство – 44,3 млн. гривень, експлуатація ліфтів – 12,4 млн. гривень, експлуатація та обслуговування житлового фонду - 10,3 млн. гривень).

«Будівництво та регіональний розвиток» - 168,7 млн. гривень, що становить 92,5 % до затверджених бюджетних призначень (зокрема будівництво об’єктів соціально-культурного призначення – 76,8 млн. гривень, житлово-комунального господарства – 10,5 млн. гривень, інших об’єктів – 1,1 млн. гривень).

«Транспорт та транспортна інфраструктура, дорожнє господарство» - 168,3 млн. гривень, що становить 99,1 % до затверджених бюджетних призначень.

На інші галузі та напрями спрямовано 466,8 млн. гривень, зокрема на заходи з енергозбереження – 42,6 млн. гривень (45,8 відсотків), міжбюджетні трансферти – 132,6 млн. гривень (90,2 відсотків), в т. ч. реверсна дотація – 108,1 млн. гривень.

Більш деталізована інформація про виконання бюджету Сумської міської ОТГ за 2020 рік розміщена на офіційному сайті Сумської міської ради  (рішення Сумської міської ради від 24.02.2021 № 457-МР).

Додаток 1

Додаток 2

2022 рік

Рішення міської ради про бюджет Сумської міської територіальної громади

  • Базове
  • Внесення змін до бюджету Сумської міської територіальної громади
  • Звіти про виконання бюджету Сумської міської територіальної громади

Інформація про внесення змін та доповнень до бюджету Сумської міської територіальної громади

Інформація про хід виконання бюджету Сумської міської територіальної громади

Підготовка до прийняття бюджету Сумської міської територіальної громади

2021 рік

Рішення міської ради про бюджет Сумської міської територіальної громади

Інформація про внесення змін та доповнень до бюджету Сумської міської територіальної громади

Інформація про хід виконання бюджету Сумської міської територіальної громади

Підготовка до прийняття бюджету Сумської міської територіальної громади

2020 рік

Рішення міської ради про бюджет Сумської міської об'єднаної територіальної громади

Інформація про внесення змін та доповнень до бюджету Сумської міської об'єднаної територіальної громади

Інформація про хід виконання бюджету Сумської міської об'єднаної територіальної громади

Підготовка до прийняття бюджету Сумської міської об'єднаної територіальної громади

2019 рік

Рішення міської ради про міський бюджет

Інформація про внесення змін та доповнень до міського бюджету

Інформація про хід виконання міського бюджету

Підготовка до прийняття міського бюджету

2018 рік

Рішення міської ради про міський бюджет

Інформація про внесення змін та доповнень до міського бюджету

Інформація про хід виконання міського бюджету

Підготовка до прийняття міського бюджету

2017 рік

Рішення міської ради про міський бюджет

Інформація про внесення змін та доповнень до міського бюджету

Інформація про хід виконання міського бюджету

Інформація щодо виконання міського бюджету (2016/2017 роки)

Інформація щодо виконання дохідної частини міського бюджету (2016/2017 роки)

Підготовка до прийняття міського бюджету

2016 рік

Рішення міської ради про міський бюджет

Інформація про хід виконання міського бюджету (освіта, капбудівництво, ресурсні платежі, охорона здоров'я)

Інформація щодо виконання міського бюджету (2015/2016 роки)

Інформація щодо виконання дохідної частини міського бюджету (2015/2016 роки)

 

Дочірні категорії