До дохідної частини бюджету Сумської міської територіальної громади за І квартал 2021 року надійшло 661,1 млн. гривень, що становить 24,4% до затвердженого плану на рік та на 47,3 млн. гривень (або на 7,7%) більше надходжень за І квартал 2020 року (додаток 1).

Планові показники по загальному фонду виконано на 24,5%, при цьому надходження склали 646,5 млн. гривень, що на 50,7 млн. гривень (або на 8,5%) більше надходжень за І квартал 2020 року, з них:

• Власні доходи (податкові, неподаткові надходження та доходи від операцій з капіталом) – 537,4 млн. гривень (25,1%), що на 81,9 млн. гривень (або на 18,0%) більше надходжень за І квартал 2020 року. Загальна сума перевиконання становить 18,5 млн. гривень, або 3,6%, переважно за рахунок податкових надходженнях «+» 16,3 млн. гривень.
• Офіційні трансферти – 109,1 млн. гривень (21,7%), що на 31,2 млн. гривень (або на 22,2%) менше надходжень за І квартал 2020 року (переважно за рахунок реформування галузі охорони здоров'я з 01.04.2020, так як фінансування комунальних некомерційних підприємств здійснюється через Національну службу здоров’я України «-» 53,0 млн. гривень).

Планові показники по спеціальному фонду (власні доходи (податкові, неподаткові надходження, доходи від операцій з капіталом та цільові фонди) виконано на 22,8%, при цьому надходження склали 14,6 млн. гривень, що на 3,4 млн. гривень (або на 18,7%) менше надходжень за І квартал 2020 року (переважно за рахунок зменшення надходжень по власних надходженнях бюджетних установ на 4,2 млн. гривень).

Виконання видаткової частини бюджету Сумської міської територіальної громади за І квартал 2021 року склало 515,9 млн. гривень (з урахуванням міжбюджетних трансфертів), що становить 18,2% до затверджених бюджетних призначень, та на 0,4 млн. гривень більше проти І кварталу 2020 року року (додаток 2), з них:

• загальний фонд – 479,2 млн. гривень (або 21,7%), що менше на 6,2 млн. гривень проти І кварталу 2020 року;
• спеціальний фонд – 36,7 млн. гривень (5,8%), що більше на 6,6 млн. гривень проти І кварталу 2020 року, в т. ч. бюджет розвитку – 22,0 млн. гривень (3,9 відсотків).

Структура виконання бюджету Сумської міської ТГ за І квартал 2021 року характеризується наступними показниками:

За кодами економічної класифікації видатків бюджету:

• оплата праці з нарахуваннями – 59,7% (308,1 млн. гривень);
• оплата комунальних послуг та енергоносіїв – 8,3% (42,9 млн. гривень);
• продукти харчування – 2,8% (14,4 млн. гривень);
• медикаменти та перев’язувальні матеріали – 0,1% (0,4 млн. гривень);
• соціальне забезпечення – 2,3% (12,0 млн. гривень);
• реконструкція та реставрація – 1,6% (8,0 млн. гривень);
• капітальний ремонт – 0,9% (4,8 млн. гривень);
• капітальне будівництво – 0,2% (0,8 млн. гривень);
• придбання обладнання – 2,3% (12,0 млн. гривень);
• власні надходження бюджетних установ –2,2% (11,4 млн. гривень);
• поточні трансферти органам державного управління інших рівнів (передача коштів з бюджету ТГ до державного бюджету та інших рівнів місцевих бюджетів) – 7,9% (40,8 млн. гривень, зокрема реверсна дотація – 25,2 млн. гривень);
• інші видатки – 11,7% (60,3 млн. гривень).

За функціональною ознакою видатків та кредитування місцевих бюджетів:

• «Освіта» (без урахування шкіл естетичного виховання) - 252,9 млн. гривень, що становить 23,2% до затверджених бюджетних призначень (зокрема кошти освітньої субвенції з державного бюджету – 101,6 млн. гривень, бюджету Сумської міської ТГ – 141,4 млн. гривень).
• «Охорона здоров’я» - 29,8 млн. гривень, що становить 20,6% до затверджених бюджетних призначень (зокрема субвенція з місцевого бюджету на здійснення підтримки окремих закладів та заходів у системі охорони здоров’я за рахунок відповідної субвенції з державного бюджету – 1,7 млн. гривень, бюджету Сумської міської ТГ – 28,1 млн. гривень).
• «Соціальний захист та соціальне забезпечення» - 17,6 млн. гривень, що становить 12,0% до затверджених бюджетних призначень (зокрема субвенції  з обласного бюджету – 0,8 млн. гривень та кошти бюджету Сумської міської ТГ –15,5 млн. гривень).
• «Культура і мистецтво» (з урахуванням шкіл естетичного виховання) - 20,6 млн. гривень, що становить 23,0% до затверджених бюджетних призначень (зокрема школи естетичного виховання дітей – 12,7 млн. гривень).
• «Фізична культура і спорт» - 13,7 млн. гривень, що становить 23,2% до затверджених бюджетних призначень (зокрема утримання закладів – 6,8 млн. гривень, надання фінансової підтримки – 6,6 млн. гривень, проведення навчально-тренувальних зборів з олімпійських і неолімпійських видів спорту – 0,1 млн. гривень).
• «Житлово-комунальне господарство» - 51,1 млн. гривень, що становить 13,3% до затверджених бюджетних призначень (зокрема благоустрій міста – 41,4 млн. гривень, водопровідно-каналізаційне господарство – 8,9 млн. гривень).
• «Будівництво та регіональний розвиток» - 6,2 млн. гривень, що становить 3,7% до затверджених бюджетних призначень, зокрема:

- освітніх установ та закладів – 0,2 млн. гривень (капітальний ремонт їдальні КУ Сумська ЗОШ І-ІІІ ступенів № 12 ім. Б. Берестовського);

- медичних установ та закладів – 3,4 млн. гривень (реконструкція неврологічного відділення КУ «СМКЛ № 4» – 3,0 млн. гривень, капітальний ремонт приміщень закладів охорони здоров’я (виготовлення проектно-кошторисної документації) – 0,4 млн. гривень);

- житлово-комунального господарства – 2,6 млн. гривень (нове будівництво резервуару аварійного скиду стічної води з обладнанням для виділення твердих відходів на території каналізаційно-насосної станції за адресою: м. Суми, вул.  Привокзальна, 4/13 - 0,7 млн. гривень, реконструкція (санація) самотічного каналізаційного колектора Д 600-800 мм від вул.Харківська, 32 по вул. Сумсько-Київських дивізій до КНС-6 – 1,9 млн. гривень).

• «Транспорт та транспортна інфраструктура, дорожнє господарство» - 15,7 млн. гривень, що становить 30,3% до затверджених бюджетних призначень.
• На інші галузі та напрями спрямовано 108,3 млн. гривень, зокрема міжбюджетні трансферти – 40,8 млн. гривень (23,8%), в т. ч. реверсна дотація – 25,2 млн. гривень.

Більш деталізована інформація про виконання бюджету Сумської міської територіальної громади за І квартал 2021 року розміщена на офіційному сайті Сумської міської ради за посиланням https://cutt.ly/Hbun2bd або розділ Головна-Документи-Проєкти документів-проєкти рішень Сумської міської ради – 2021 рік – оприлюднено 26 квітня - Про звіт про виконання бюджету Сумської міської територіальної громади за І квартал 2021 року.

Додаток 1

Додаток 2

До дохідної частини бюджету Сумської міської територіальної громади за І півріччя 2021 року надійшло 1 460,0 млн. гривень, що становить 53,8% до затвердженого плану на рік та на 216,1 млн. гривень (або на 17,4%) більше надходжень за І півріччя 2020 року (додаток 1).

Планові показники по загальному фонду виконано на 53,9%, при цьому надходження склали 1 429,3 млн. гривень, що на 259,1 млн. гривень (або на 22,1%) більше надходжень за І півріччя 2020 року, з них:

• Власні доходи (податкові, неподаткові надходження та доходи від операцій з капіталом) – 1 131,3 млн. гривень (52,9%), що на 247,7 млн. гривень (або на 28,0%) більше надходжень за І півріччя 2020 року. Загальна сума перевиконання становить 116,8 млн. гривень (або 11,5%) переважно за рахунок податкових надходжень.
• Офіційні трансферти – 298,0 млн. гривень (58,3%), що на 11,4 млн. гривень (або на 4,0%) більше надходжень за І півріччя 2020 року (переважно за рахунок отримання субвенцій з державного бюджету місцевим бюджетам (надходження освітньої субвенції).

Планові показники по спеціальному фонду (власні доходи (податкові, неподаткові надходження, доходи від операцій з капіталом та цільові фонди) виконано на 46,9%, при цьому надходження склали 30,7 млн. гривень, що на 42,9 млн. гривень менше надходжень за І півріччя 2020 року (переважно за рахунок збільшення надходжень по бюджету розвитку).

Виконання видаткової частини бюджету Сумської міської територіальної громади за І півріччя 2021 року склало 1 258,9 млн. гривень (з урахуванням міжбюджетних трансфертів), що становить 43,9% до затверджених бюджетних призначень, та на 118,1 млн. гривень більше проти І півріччя 2020 року (додаток 2), з них:

• загальний фонд – 1 085,7 млн. гривень (або 49,2%), що більше на 106,0 млн. гривень проти І півріччя 2020 року;
• спеціальний фонд – 173,2 млн. гривень (26,2 %), що більше на 12,1 млн. гривень проти І півріччя 2020 року, в т. ч. бюджет розвитку – 142,3 млн. гривень (23,8 відсотків).

Структура виконання бюджету Сумської міської територіальної громади за І півріччя 2021 року характеризується наступними показниками:

• За кодами економічної класифікації видатків бюджету:
• оплата праці з нарахуваннями – 56,7% (713,1 млн. гривень);
• оплата комунальних послуг та енергоносіїв – 5,7% (72,2 млн. гривень);
• продукти харчування – 2,1% (26,5 млн. гривень);
• медикаменти та перев’язувальні матеріали – 0,3% (3,2 млн. гривень);
• соціальне забезпечення – 2,4% (29,9 млн. гривень);
• реконструкція та реставрація – 2,4% (30,3 млн. гривень);
• капітальний ремонт – 3,0% (37,3 млн. гривень);
• капітальне будівництво – 0,9% (11,8 млн. гривень);
• придбання обладнання – 5,0% (63,0 млн. гривень);
• власні надходження бюджетних установ – 2,4% (30,3 млн. гривень);
• поточні трансферти органам державного управління інших рівнів – 6,6% (83,5 млн. гривень - передача коштів з бюджету Сумської міської ТГ до державного бюджету та інших рівнів місцевих бюджетів, зокрема реверсна дотація – 50,4 млн. гривень);
• інші видатки – 12,5% (157,8 млн. гривень).
• За функціональною ознакою видатків та кредитування місцевих бюджетів:
• «Освіта» (без урахування шкіл естетичного виховання) - 582,9 млн. гривень, що становить 53,1% до затверджених бюджетних призначень (зокрема: кошти освітньої субвенції з державного бюджету – 274,0 млн. гривень та кошти бюджету Сумської міської ТГ – 290,4 млн. гривень).
• «Охорона здоров’я» - 101,9 млн. гривень, що становить 70,1% до затверджених бюджетних призначень (зокрема: субвенція з місцевого бюджету на здійснення підтримки окремих закладів та заходів у системі охорони здоров’я за рахунок відповідної субвенції з державного бюджету – 6,1 млн. гривень та кошти бюджету Сумської міської ТГ – 95,8 млн. гривень).
• «Соціальний захист та соціальне забезпечення» - 47,7 млн. гривень, що становить 32,3% до затверджених бюджетних призначень (зокрема: субвенції з обласного бюджету – 2,3 млн. гривень та кошти бюджету Сумської міської ТГ – 45,4 млн. гривень).
• «Культура і мистецтво» (з урахуванням шкіл естетичного виховання) - 48,6 млн. гривень, що становить 48,8% до затверджених бюджетних призначень (з них школи естетичного виховання дітей – 32,3 млн. гривень).
• «Фізична культура і спорт» - 29,1 млн. гривень, що становить 47,5% до затверджених бюджетних призначень (зокрема: утримання закладів – 14,3 млн. гривень, надання фінансової підтримки – 12,5 млн. гривень, проведення навчально-тренувальних зборів з олімпійських і неолімпійських видів спорту – 0,4 млн. гривень, виплата стипендій міського голови талановитим спортсменам Сумської міської територіальної громади та премій видатним спортивним тренерам, які працюють з дітьми та молоддю – 0,3 млн. гривень).
• «Житлово-комунальне господарство» - 136,9 млн. гривень, що становить 35,7% до затверджених бюджетних призначень (зокрема: благоустрій міста – 111,3 млн. гривень, водопровідно-каналізаційне господарство – 20,6 млн. гривень, забезпечення надійної та безперебійної експлуатації ліфтів -2,5 млн. гривень, експлуатація та технічне обслуговування житлового фонду – 1,3 млн. гривень).
• «Будівництво та регіональний розвиток» - 34,1 млн. гривень, що становить 18,4% до затверджених бюджетних призначень, з них:
• будівництво медичних установ та закладів – 12,8 млн. гривень (з них на реконструкцію неврологічного відділення КУ «СМКЛ № 4» по вул. Металургів, 38 – 6,9 млн. гривень);
• будівництво житлово-комунального господарства – 6,5 млн. гривень (зокрема: на реконструкцію (санацію) самотічного каналізаційного колектора Д600-800 мм від вул. Харківська, 32 по вул. Сумсько-Київських дивізій до КНС-6 – 5,0 млн. гривень та нове будівництво резервуару аварійного скиду стічної води з обладнанням для виділення твердих відходів на території каналізаційно-насосної станції за адресою: м. Суми, вул. Привокзальна, 4/13- 1,2 млн. гривень);
• співфінансування інвестиційних проектів, що реалізуються за рахунок коштів державного фонду регіонального розвитку – 7,5 млн. гривень (зокрема: на будівництво дитячого садка у 12 мікрорайоні за адресою: м. Суми, вул. Інтернаціоналістів, 35 – 4,0 млн. гривень та нове будівництво полігону для складування твердих побутових відходів на території Верхньосироватської сільської ради Сумського району Сумської області – 3,0 млн. гривень).
• «Транспорт та транспортна інфраструктура, дорожнє господарство» - 32,5 млн. гривень, що становить 60,8% до затверджених бюджетних призначень (зокрема: на відшкодування різниці між встановленими та економічно обґрунтованими тарифами на послуги з перевезення пасажирів на автобусних маршрутах загального користування КП СМР «Електроавтотранс» - 2,3 млн. гривень та фінансову підтримку КП СМР «Електроавтотранс» - 30,2 млн. гривень).
• Заходи з енергозбереження – 20,4 млн. гривень (зокрема: на реалізацію проекту «Підвищення енергоефективності в освітніх закладах м. Суми» - 15,9 млн. гривень та енергозберігаючі заходи у закладах охорони здоров’я – 2,4 млн. гривень, з них кредитні кошти отримані від міжнародної фінансової організації Північної екологічної фінансової корпорації (НЕФКО) – 2,3 млн. гривень).
• На інші галузі та напрями спрямовано 224,8 млн. гривень (в тому числі міжбюджетні трансферти – 83,6 млн. гривень), з них реверсна дотація – 50,4 млн. гривень.

Більш деталізована інформація про виконання бюджету Сумської міської територіальної громади за І півріччя 2021 року розміщена на офіційному сайті Сумської міської ради за посиланням https://cutt.ly/iQcGwF0 або розділ Головна – Документи –Рішення Сумської міської ради – 2021 рік – 29 вересня – Рішення №1918-МР.

Додаток 1

Додаток 2

До дохідної частини бюджету Сумської міської територіальної громади за 9 місяців 2021 року надійшло 2 189,3 млн гривень, що становить 76,2% до затвердженого плану на рік та на 338,1 млн гривень (або на 18,3 %) більше надходжень за 9 місяців 2020 року (додаток 1).

Планові показники по загальному фонду виконано на 76,2%, при цьому надходження склали 2 126,2 млн гривень, що на 391,3 млн гривень (або на 22,6%) більше надходжень за 9 місяців 2020 року, з них:

• Власні доходи (податкові, неподаткові надходження та доходи від операцій з капіталом) – 1 732,8 млн гривень (76,8%), що на 364,8 млн гривень (або на 26,7%) більше надходжень за 9 місяців 2020 року.
  Загальна сума перевиконання становить 87,9 млн. гривень (або 5,3%) переважно за рахунок податкових надходжень.
• Офіційні трансферти – 393,4 млн гривень (73,8%), що на 26,5 млн гривень (або на 7,2%) більше надходжень за 9 місяців 2020 року (переважно за рахунок отримання субвенцій з державного бюджету місцевим бюджетам (надходження освітньої субвенції).

Планові показники по спеціальному фонду виконано на 77,5%, при цьому надходження склали 63,1 млн гривень, що на 53,2 млн гривень (або на 45,7%) менше надходжень за 9 місяців 2020 року, з них:

• Власні доходи (податкові, неподаткові надходження, доходи від операцій з капіталом та цільові фонди) – 52,1 млн гривень (75 %), що на 8,1 млн гривень (або на 18,4%) більше надходжень за 9 місяців 2020 року (переважно за рахунок збільшення надходжень по: власних надходженнях бюджетних установ).
• Офіційні трансферти – 11 мл. гривень (91,5%), що на 61,3 млн гривень (або на 84,7%) менше надходжень за 9 місяців 2020 року.

Виконання видаткової частини бюджету Сумської міської територіальної громади за 9 місяців 2021 року склало 1 945,2 млн гривень (з урахуванням міжбюджетних трансфертів), що становить 64,3% до затверджених бюджетних призначень, та на 168 млн гривень більше проти 9 місяців 2020 року (додаток 2), з них:

• загальний фонд – 1 616,2 млн гривень (або 70,4%), що більше на 203,8 млн гривень проти 9 місяців 2020 року;
• спеціальний фонд – 329 млн гривень (45 %), що менше на 35,8 млн гривень проти 9 місяців 2020 року, в т. ч. бюджет розвитку – 276,5 млн гривень (41,8%).

Структура виконання бюджету Сумської міської територіальної громади за 9 місяців 2021 року характеризується наступними показниками:

 За кодами економічної класифікації видатків бюджету:

• оплата праці з нарахуваннями – 51,4% (999,8 млн гривень);
• оплата комунальних послуг та енергоносіїв – 4,6% (89,2 млн гривень);
• продукти харчування – 2% (38,2 млн гривень);
• медикаменти та перев’язувальні матеріали – 0,2% (5,0 млн гривень);
• соціальне забезпечення – 3,2% (63,2 млн гривень);
• реконструкція та реставрація – 2,6% (49,7 млн гривень);
• капітальний ремонт – 5,8% (112,8 млн гривень);
• капітальне будівництво – 1,9% (36,3 млн гривень);
• придбання обладнання – 3,8% (73,9 млн гривень);
• власні надходження бюджетних установ – 2,4% (47,8 млн гривень);
• поточні трансферти органам державного управління інших рівнів – 6,9% (133,7 млн гривень - передача коштів з бюджету Сумської міської ТГ до державного бюджету та інших рівнів місцевих бюджетів, зокрема реверсна дотація – 75,7 млн гривень);
• інші видатки – 15,2% (295,6 млн гривень).

За функціональною ознакою видатків та кредитування місцевих бюджетів:

• «Освіта» (без урахування шкіл естетичного виховання) - 808,8 млн гривень, що становить 72,3% до затверджених бюджетних призначень (зокрема: кошти освітньої субвенції з державного бюджету – 353,4 млн гривень та кошти бюджету Сумської міської ТГ – 418,9 млн гривень).
• «Охорона здоров’я» - 127,8 млн гривень, що становить 79,5% до затверджених бюджетних призначень (зокрема: субвенція з місцевого бюджету на здійснення підтримки окремих закладів та заходів у системі охорони здоров’я за рахунок відповідної субвенції з державного бюджету – 11,4 млн гривень та кошти бюджету Сумської міської ТГ – 116,3 млн гривень).
• «Соціальний захист та соціальне забезпечення» - 98 млн гривень, що становить 62,1% до затверджених бюджетних призначень (зокрема: субвенції з державного бюджету – 2,1 млн гривень, обласного бюджету – 3,6 млн гривень та кошти бюджету Сумської міської ТГ – 91,4 млн гривень).
• «Культура і мистецтво» (з урахуванням шкіл естетичного виховання) - 65,5 млн гривень, що становить 72% до затверджених бюджетних призначень (з них школи естетичного виховання дітей – 39,4 млн гривень).
• «Фізична культура і спорт» - 47,1 млн гривень, що становить 71,9% до затверджених бюджетних призначень (зокрема: утримання закладів – 23,7 млн гривень, надання фінансової підтримки – 21,8 млн гривень, проведення навчально-тренувальних зборів з олімпійських і неолімпійських видів спорту – 0,9 млн гривень, виплата стипендій міського голови талановитим спортсменам Сумської міської територіальної громади та премій видатним спортивним тренерам, які працюють з дітьми та молоддю – 0,6 млн гривень).
• «Житлово-комунальне господарство» - 256,9 млн гривень, що становить 64,3% до затверджених бюджетних призначень (зокрема: благоустрій міста – 216,8 млн гривень, водопровідно-каналізаційне господарство – 22,4 млн гривень, забезпечення надійної та безперебійної експлуатації ліфтів -10,4 млн гривень, експлуатація та технічне обслуговування житлового фонду – 3,7 млн гривень).
• «Будівництво та регіональний розвиток» - 95,4 млн гривень, що становить 42,8% до затверджених бюджетних призначень, з них:
  - будівництво освітніх установ та закладів – 11,3 млн гривень (проведення капітальних ремонтів в закладах дошкільної освіти, загальної середньої освіти);
  - будівництво медичних установ та закладів – 20,7 млн гривень (з них на реконструкцію неврологічного відділення КУ «СМКЛ № 4» по вул. Металургів, 38 – 5,9 млн гривень);
  - будівництво житлово-комунального господарства – 8,4 млн гривень (зокрема: на реконструкцію (санацію) самотічного каналізаційного колектора Д 600-800 мм від вул. Харківська, 32 по вул. Сумсько-Київських дивізій до КНС-6 – 5,5 млн гривень та нове будівництво резервуару аварійного скиду стічної води з обладнанням для виділення твердих відходів на території каналізаційно-насосної станції за адресою: м. Суми, вул. Привокзальна, 4/13- 1,9 млн гривень);
  - співфінансування інвестиційних проектів, що реалізуються за рахунок коштів державного фонду регіонального розвитку – 30,8 млн гривень (зокрема: на будівництво дитячого садка у 12 мікрорайоні за адресою: м. Суми, вул. Інтернаціоналістів, 35 – 10,2 млн гривень та нове будівництво полігону для складування твердих побутових відходів на території Верхньосироватської сільської ради Сумського району Сумської області – 18,0 млн гривень).
• «Транспорт та транспортна інфраструктура, дорожнє господарство» - 45 млн гривень, що становить 78,9% до затверджених бюджетних призначень (зокрема: на відшкодування різниці між встановленими та економічно обґрунтованими тарифами на послуги з перевезення пасажирів на автобусних маршрутах загального користування КП СМР «Електроавтотранс» - 3,6 млн гривень та фінансову підтримку КП СМР «Електроавтотранс» - 39,8 млн гривень).
• Заходи з енергозбереження – 38,6 млн гривень (зокрема: на реалізацію проекту «Підвищення енергоефективності в освітніх закладах м. Суми» - 26,4 млн гривень та енергозберігаючі заходи у закладах охорони здоров’я – 4,7 млн гривень, з них кредитні кошти отримані від міжнародної фінансової організації Північної екологічної фінансової корпорації (НЕФКО) – 4,6 млн гривень).
• На інші галузі та напрями спрямовано 362,1 млн гривень (в тому числі міжбюджетні трансферти – 149,1 млн гривень), з них реверсна дотація – 75,7 млн гривень.

Більш деталізована інформація про виконання бюджету Сумської міської територіальної громади за 9 місяців 2021 року розміщена на офіційному сайті Сумської міської ради за посиланням https://cutt.ly/iQcGwF0  або розділ Головна-Документи-Проєкти документів-проєкти рішень Сумської міської ради – 2021 рік – оприлюднено 01 листопада – Про звіт про виконання бюджету Сумської міської територіальної громади за 9 місяців 2021 року.

Додаток 1

Додаток 2

До дохідної частини бюджету Сумської міської територіальної громади за 2021 рік надійшло 3 280,4 млн гривень, що становить 102,7% до затвердженого плану на рік та на 699,5 млн гривень (або на 27,1%) більше надходжень за 2020 рік (додаток 1).

По загальному фонду виконання склало 2 979,6 млн гривень (102,8% від планових показників), що на 543,8 млн гривень (або на 22,3%) більше надходжень за 2020 рік, з них:

• Власні доходи (податкові, неподаткові надходження та доходи від операцій з капіталом) – 2 431,5 млн гривень (103,7% від планових показників), що на 530,5 млн гривень (або на 27,9%) більше надходжень за 2020 рік. Загальна сума перевиконання становить 86,7 млн гривень (або 3,7% від планових показників) переважно за рахунок перевиконання планових показників по податкових надходженнях.
• Офіційні трансферти – 548,1 млн гривень (99,1%), що на 13,3 млн гривень (або на 2,5%) більше надходжень за 2020 рік переважно за рахунок отримання субвенцій з державного бюджету місцевим бюджетам.

По спеціальному фонду виконання склало 300,8 млн гривень (102,1% від планових показників), що на 155,7 млн гривень (або в 2,1 рази) більше надходжень за 2020 рік, з них:

• Власні доходи (податкові, неподаткові надходження, доходи від операцій з капіталом та цільові фонди) – 78,8 млн гривень (111,3%), що на 14,4 млн гривень (або на 22,5%) більше надходжень за 2020 рік.
• Офіційні трансферти – 222 млн гривень (99,2%), що на 141,2 млн гривень (або в 2,7 рази) більше надходжень за 2020 рік.

Виконання видаткової частини бюджету Сумської міської територіальної громади за 2021 рік склало 3 140,2 млн гривень (з урахуванням видатків, що здійснюються за рахунок міжбюджетних трансфертів), що становить 93,7% до затверджених бюджетних призначень, та на 548,4 млн гривень більше проти 2020 року (додаток 2), з них:

• загальний фонд – 2 293,8 млн гривень (або 98%), що більше на 277,8 млн гривень проти 2020 року:
• спеціальний фонд – 846,4 млн гривень (84%), що більше на 270,6 млн гривень проти 2020 року, в т. ч. бюджет розвитку – 556,4 млн гривень (76,5 відсотків).

Із загальної суми видатків виконання склало за рахунок:

• Коштів бюджету Сумської міської територіальної громади –   2 298,4 млн гривень.
• Субвенцій з державного бюджету місцевим бюджетам – 512,1 млн гривень, в т. ч. освітньої субвенції – 482,3 млн гривень; субвенції на здійснення заходів щодо соціально-економічного розвитку окремих територій –  16,3 млн гривень.
• Субвенцій з інших рівні в бюджету – 254,3 млн гривень, зокрема на погашення заборгованості з різниці в тарифах – 193 млн гривень, забезпечення підтримки окремих закладів та заходів у системі охорони здоров’я – 16,4 млн гривень, забезпечення будівництва, реконструкції, ремонту доріг – 12,1 млн гривень, забезпечення якісної, сучасної та доступної загальної середньої освіти «Нова українська школа» - 5,4 млн гривень, надання державної підтримки особам з особливими освітніми потребами – 3,2 млн гривень.
• Грантів (дарунків) – 0,6 млн гривень (грантові кошти Державного секретаріату Швейцарії з економічних питань (SECO), реалізація проєкту «Впровадження Європейської Енергетичної відзнаки в Україні»).
• Місцевих запозичень – 4,7 млн гривень (кредит НЕФКО, реалізація проекту «Енергоефективна термомодернізація (капітальний ремонт) будівлі стаціонару (новий корпус, 3-х поверхова будівля) КНП «Дитяча клінічна лікарня Святої Зінаїди»).
• Власних надходжень бюджетних установ – 70,1 млн гривень.

Структура видатків бюджету Сумської міської територіальної громади за 2021 рік характеризується наступними показниками:

За кодами економічної класифікації видатків бюджету:

• оплата праці з нарахуваннями – 43,1% (1 353,1млн гривень);
• оплата комунальних послуг та енергоносіїв – 5,3% (165,7 млн гривень);
• продукти харчування – 1,8% (57,1 млн гривень);
• медикаменти та перев’язувальні матеріали – 0,3% (9,2 млн гривень);
• соціальне забезпечення – 2,9% (90,4 млн гривень);
• капітальне будівництво – 3% (94,6 млн гривень);
• капітальний ремонт – 8% (250,6 млн гривень);
• придбання обладнання – 4% (124,6 млн гривень);
• реконструкція та реставрація – 2,4% (76,9 млн гривень);
• власні надходження бюджетних установ – 2,2% (70,1 млн гривень);
• поточні трансферти органам державного управління інших рівнів (передача коштів з бюджету ОТГ до державного бюджету та інших рівнів місцевих бюджетів) – 6,5% (204,2 млн гривень, зокрема реверсна дотація – 100,9 млн гривень);
• інші видатки – 20,5% (643,7 млн гривень).

• «Освіта» - 1 205,1 млн гривень, що становить 99,5% до затверджених бюджетних призначень (зокрема за рахунок коштів освітньої субвенції з державного бюджету – 482,3 млн гривень, бюджету Сумської міської ТГ – 658,6 млн гривень).
• «Охорона здоров’я» - 203,5 млн гривень, що становить 101,2% до затверджених бюджетних призначень (зокрема за рахунок коштів цільових субвенцій та дотацій з державного бюджету – 11,5 млн гривень; бюджету Сумської міської ТГ – 187,0 млн гривень).
• «Соціальний захист та соціальне забезпечення» - 149,8 млн гривень, що становить 98,2% до затверджених бюджетних призначень (зокрема за рахунок коштів субвенції з державного бюджету – 2,2 млн гривень, обласного бюджету – 5,6 млн гривень, коштів бюджету Сумської міської ТГ – 141,1 млн гривень, власних надходжень бюджетних установ – 0,9 млн гривень).
• «Культура і мистецтво» - 37,2 млн гривень, що становить 96,5% до затверджених бюджетних призначень (зокрема на проведення заходів – 3,2 млн гривень).
• «Фізична культура і спорт» - 66,5 млн гривень, що становить 98,1% до затверджених бюджетних призначень (зокрема утримання закладів – 33,6 млн гривень, надання фінансової підтримки – 31,4 млн гривень, проведення навчально-тренувальних зборів з олімпійських і неолімпійських видів спорту – 1,5 млн гривень).
• «Житлово-комунальне господарство» - 607,5 млн гривень, що становить 97,4% до затверджених бюджетних призначень (зокрема благоустрій міста – 333,7 млн гривень, водопровідно-каналізаційне господарство –  29,3 млн гривень, експлуатація ліфтів – 30,6 млн гривень, експлуатація та обслуговування житлового фонду – 6,6 млн гривень, погашення заборгованості з різниці в тарифах (врегулювання заборгованості теплопостачальних та теплогенеруючих організацій та підприємств централізованого водопостачання і водовідведення) – 193 млн гривень).
• «Будівництво та регіональний розвиток» - 234,4 млн гривень, що становить 87,2% до затверджених бюджетних призначень (зокрема будівництво об’єктів соціально-культурного призначення – 77,4 млн гривень, житлово-комунального господарства – 22,4 млн гривень, співфінансування інвестиційних проектів, що реалізуються за рахунок коштів державного фонду регіонального розвитку – 73,5 млн гривень, виконання інвестиційних проектів в рамках здійснення заходів щодо соціально-економічного розвитку окремих територій – 27 млн гривень).
• «Транспорт та транспортна інфраструктура, дорожнє господарство» – 76,5 млн гривень, що становить 100% до затверджених бюджетних призначень.

На інші галузі та напрями спрямовано 559,7 млн гривень, зокрема на заходи з енергозбереження:

• 50,9 млн гривень, передачу міжбюджетних трансфертів – 204,2 млн гривень (в т. ч. реверсна дотація – 100,9 млн гривень).

Більш деталізована інформація про виконання бюджету Сумської міської територіальної громади за 2021 рік розміщена на офіційному сайті Сумської міської ради за посиланням https://cutt.ly/DOcjou5 або у розділі «Документи / Проєкти документів / Проєкти рішень Сумської міської ради / 2022 рік / Оприлюднено 31 січня 2022 р. / Про звіт про виконання бюджету Сумської міської територіальної громади за 2021 рік».

Додаток 1

Додаток 2