Доходи

До дохідної частини бюджету Сумської міської територіальної громади за I квартал 2025 рік надійшло 994 340,5 тис. грн, що становить 26,4% до затвердженого плану на рік та на 128 753,2 тис. грн (або на 14,9 %) більше надходжень за І квартал 2024 року (додаток 1).

По загальному фонду виконання склало 912 803,8 тис. грн (25,5% до затвердженого плану на рік) та на 146 103,2 тис. грн (або на 19,1%) більше надходжень за I квартал 2024 року, з них:

• Власні доходи (податкові, неподаткові надходження та доходи від операцій з капіталом) - 743 547,3 тис. грн (25,5% до затвердженого плану на рік) та на 101 101,3 тис. грн (або на 15,7%) більше надходжень за I квартал 2024 року. Загальна сума перевиконання до планових показників на звітну дату становить 1 783,4 тис. грн, або «+» 0,2% (переважно за рахунок акцизного податку, місцевих податків та зборів тощо).
• Офіційні трансферти – 169 256,5 тис. грн (25,5% до затвердженого плану на рік) та на 45 001,9 тис. грн (або на 36,2%) більше надходжень за I квартал 2024 року (за рахунок надходження трансфертів з державного бюджету «+» 44 485,9 тис. грн, з бюджетів інших рівнів «+» 535,1 тис. грн та з обласного бюджету «-» 19,1 тис. гривень).

По спеціальному фонду виконання склало 81 536,7 тис. грн (42,9% до затвердженого плану на рік) та на 17 350,0 тис. грн (або на 17,5 %) менше надходжень за I квартал 2024 року, з них:

• Власні доходи (податкові, неподаткові надходження, доходи від операцій з капіталом та цільові фонди) – 56 998,0 тис. грн (79,9% до затвердженого плану на рік) та на 25 766,8 тис. грн (або на 82,5%) більше надходжень за I квартал 2024 року (за рахунок збільшення надходжень по власних надходженнях бюджетних установ, коштів від продажу землі, екологічному податку тощо).
• Офіційні трансферти – 24538,7 тис. грн (20,7% до затвердженого плану на рік) та на 43 116,8 тис. грн (або на 63,7 %) менше надходжень за I квартал 2024 року (за рахунок зменшення надходжень по трансфертах з державного бюджету «-» 42 874,0 тис. грн, з обласного бюджету «-» 242,8 тис. гривень).

Видатки

Виконання видаткової частини бюджету Сумської міської територіальної громади за I квартал 2025 року склало 798 549,8 тис. грн, що становить 18,6% до затверджених бюджетних призначень, та на 28 392,9 тис. грн більше проти I кварталу 2024 року (додаток 2), з них:

• загальний фонд – 724 035,5 тис. грн (21,9%), що на 74 221,3 тис. грн більше проти I кварталу 2024 року;
• спеціальний фонд – 74 514,3 тис. грн (7,5%), що на 45 828,4 тис. грн менше проти I кварталу 2024 року.

Із загальної суми видатків виконання склало за рахунок:

• Коштів бюджету Сумської міської територіальної громади – 587 298,4 тис. гривень.
• Субвенції, дотація з державного бюджету місцевим бюджетам та бюджетів інших рівнів – 165 902,9 тис. гривень.
• Власних надходжень бюджетних установ – 45 348,5 тис. гривень.

Структура видатків бюджету Сумської міської територіальної громади за I квартал 2025 року характеризується наступними показниками:

За кодами економічної класифікації видатків бюджету:

• оплата праці з нарахуваннями – 54,6% (435 958,3 тис. грн);
• оплата комунальних послуг та енергоносіїв – 11,0% (87 776,0 тис. грн);
• продукти харчування – 1,3% (10 674,7 тис. грн);
• медикаменти та перев’язувальні матеріали – 0,1% (821,7 тис. грн);
• соціальне забезпечення – 10,3% (82 345,6 тис. грн);
• власні надходження бюджетних установ – 5,7% (45 348,5 тис. грн);
• трансферти органам державного управління інших рівнів (передача коштів з бюджету ТГ до державного бюджету та інших рівнів місцевих бюджетів) – 1,3% (10 262,7 тис. грн);
• інші видатки – 15,7% (125 362,3 тис. гривень).

За функціональною ознакою видатків та кредитування місцевих бюджетів:

• «Освіта» - 414 085,6 тис. грн, що становить 22,6% до затверджених річних бюджетних призначень.
• «Охорона здоров’я» - 29 657,5 тис. грн, що становить 20,4% до затверджених річних бюджетних призначень.
• «Соціальний захист та соціальне забезпечення» - 97 485,0 тис. грн, що становить 32,8 % до затверджених річних бюджетних призначень.
• «Культура і мистецтво» - 8 922,8 тис. грн, що становить 22% до затверджених річних бюджетних призначень.
• «Фізична культура і спорт» - 19 798,8 тис. грн, що становить 22,2% до затверджених річних бюджетних призначень.
• «Житлово-комунальне господарство» - 68 946,8 тис. грн, що становить 13,9% до затверджених річних бюджетних призначень (зокрема на організацію благоустрою міста – 35 411,6 тис. грн, забезпечення діяльності водопровідно-каналізаційного господарства – 30 448,5 тис. гривень).
• «Будівництво та регіональний розвиток» - 349,4 тис. грн, що становить 1,4% до затверджених річних бюджетних призначень.
• «Транспорт та транспортна інфраструктура, дорожнє господарство» - 17 263,7 тис. грн, що становить 18,2% до затверджених річних бюджетних призначень.

На інші галузі та напрями спрямовано 142 040,2 тис. грн, зокрема на передачу міжбюджетних трансфертів – 10 262,7 тис. гривень.

Додаток 1 (доходи)

Додаток 2 (видатки)

Доходи

До дохідної частини бюджету Сумської міської територіальної громади за І півріччя 2025 рік надійшло 2 283 699,9 тис. грн, що становить 59,4% до затвердженого плану на рік та на 421 144,2 тис. грн (або на 22,6%) більше надходжень за І півріччя 2024 року (додаток 1).

По загальному фонду виконання склало 2 097 407,9 тис. грн (57,4% до затвердженого плану на рік) та на 383 183,9 тис. грн (або на 22,4%) більше надходжень за І півріччя 2024 року, з них:

• Власні доходи (податкові, неподаткові надходження та доходи від операцій з капіталом) – 1545 059,6 тис. грн (52,9% до затвердженого плану на рік) та на 211 017,6 тис. грн (або на 15,8 %) більше надходжень за І півріччя 2024 року. Загальна сума перевиконання до планових показників на звітну дату становить 10 299,6 тис. грн, або «+» 0,7% (переважно за рахунок податку на доходи фізичних осіб тощо).
• Офіційні трансферти – 552 348,3 тис. грн (75,0% до затвердженого плану на рік) та на 172 166,3 тис. грн (або на 45,3%) більше надходжень за І півріччя 2024 року (за рахунок надходження трансфертів з державного бюджету «+» 169 717,1 тис. грн, з бюджетів інших рівнів «+» 2 634,3 тис. грн та з обласного бюджету «-» 185,1 тис. гривень).

По спеціальному фонду виконання склало 186 292,0 тис. грн (97,3% до затвердженого плану на рік) та на 37 960,3 тис. грн (або на 25,6%) більше надходжень за І півріччя 2024 року, з них:

• Власні доходи (податкові, неподаткові надходження, доходи від операцій з капіталом та цільові фонди) – 155884,3 тис. грн (в 2,2 раза більше від затвердженого плану на рік) та на 84727,8 тис. грн (або в 2,2 раза) більше надходжень за І півріччя 2024 року (за рахунок збільшення надходжень по власних надходженнях бюджетних установ, коштів від продажу землі, цільовому фонду тощо).
• Офіційні трансферти – 30407,7 тис. грн (25,3% до затвердженого плану на рік) та на 46767,5 тис. грн (або на 60,6%) менше надходжень за І півріччя 2024 року (за рахунок зменшення надходжень по трансфертах з державного бюджету «-» 48 733,3 тис. грн, з обласного бюджету «+» 2 265,0 тис. грн, з бюджетів інших рівнів «-» 299,2 тис. гривень).

Видатки

Виконання видаткової частини бюджету Сумської міської територіальної громади за І півріччя 2025 року склало 1 994 747,9 тис. грн, що становить 45,1% до затверджених бюджетних призначень, та на 281 162,6 тис. грн більше проти І півріччя 2024 року (додаток 2), з них:

• загальний фонд – 1 621 898,8 тис. грн (48,8%), що на 160 269,7 тис. грн більше проти І півріччя 2024 року;
• спеціальний фонд – 372 849,1 тис. грн (33,9%), що на 120 892,9 тис. грн більше проти І півріччя 2024 року.

Із загальної суми видатків виконання склало за рахунок:

• Коштів бюджету СМТГ – 1 330 909,0 тис. грн;
• Власні надходження бюджетних установ – 142 331,7 тис. грн.;
• Залишок коштів по запозиченню від ЄІБ на реалізацію субпроєкту «Підвищення енергоефективності в дошкільних закладах м. Суми», що склався станом на 01.01.2025 року – 30 433,3 тис. грн;
• Субвенції, дотація з державного бюджету місцевим бюджетам та бюджетів інших рівнів – 491 073,9 тис. гривень.

Структура видатків бюджету Сумської міської територіальної громади за І півріччя 2025 року характеризується такими показниками.

За кодами економічної класифікації видатків бюджету:

• оплата праці з нарахуваннями – 49,1% (978 827,3 тис. грн);
• оплата комунальних послуг та енергоносіїв – 7,2% (144 753,8 тис. грн);
• продукти харчування – 1,2% (24 407,2 тис. грн);
• медикаменти та перев’язувальні матеріали – 0,2% (3 433,0 тис. грн);
• соціальне забезпечення – 9,3% (184 941,9 тис. грн);
• власні надходження бюджетних установ – 7,1% (142 331,7 тис. грн);
• трансферти органам державного управління інших рівнів (передача коштів з бюджету ТГ до державного бюджету та інших рівнів місцевих бюджетів) – 2,2% (43 598,8 тис. грн);
• інші видатки – 23,7% (472 454,2 тис. гривень).

За функціональною ознакою видатків та кредитування місцевих бюджетів:

• «Освіта» – 1 033 920,8 тис. грн, що становить 55,0% до затверджених річних бюджетних призначень.
• «Охорона здоров’я» – 63 114,2 тис. грн, що становить 41,0% до затверджених річних бюджетних призначень.
• «Соціальний захист та соціальне забезпечення» – 239 372,2 тис. грн, що становить 63,2% до затверджених річних бюджетних призначень.
• «Культура і мистецтво» – 19 322,8 тис. грн, що становить 47,6% до затверджених річних бюджетних призначень.
• «Фізична культура і спорт» – 44 525,8 тис. грн, що становить 47,4% до затверджених річних бюджетних призначень.
• «Житлово-комунальне господарство» – 171 010,7 тис. грн, що становить 33,4% до затверджених річних бюджетних призначень (зокрема на організацію благоустрою міста – 94 328,9 тис. грн, забезпечення діяльності водопровідно-каналізаційного господарства – 45 886,9 тис. гривень).
• «Будівництво та регіональний розвиток» – 4 428,4 тис. грн, що становить 12,1% до затверджених річних бюджетних призначень.
• «Транспорт та транспортна інфраструктура, дорожнє господарство» – 43 475,6 тис. грн, що становить 45,4% до затверджених річних бюджетних призначень.

На інші галузі та напрями спрямовано 375 577,4 тис. грн, зокрема на передачу міжбюджетних трансфертів – 43 598,8 тис. гривень.

Додаток 1 (доходи)

Додаток 2 (видатки)